IRP퇴직연금수령 수령방법 나이 기간 시 세금 수령액 한도 일시금 신한

irp 퇴직연금 수령 나이는 만 55세, 퇴직금이 들어 있는 IRP는 가입 5년 요건 없이 신청

IRP는 55세 이상인 가입자에게 연금이나 일시금으로 지급합니다(근로자퇴직급여 보장법 시행령 제18조). 세금이 줄어드는 연금수령으로 인정받으려면 55세 이후 금융회사에 연금수령 개시를 신청한 뒤 꺼내야 하고, 가입일부터 5년이 지나야 합니다.

다만 퇴직소득세를 떼지 않고 들어온 퇴직금(이연퇴직소득)이 있는 IRP는 5년 요건을 적용하지 않습니다(소득세법 시행령 제40조의2).

그래서 퇴직금이 들어온 IRP는 55세 이상이면 바로 연금 개시를 신청할 수 있다고 KB국민은행은 안내하고, 본인이 넣은 돈만 있는 IRP는 가입 5년이 지나야 합니다. 금융감독원은 금융회사가 5년 경과·만 55세 조건을 채우는 날이 속한 달의 전달 말까지 가입자에게 연금수령이 가능하다는 사실과 개시 신청 방법을 안내한다고 설명합니다.

55세 전에는 연금으로 받을 수 없고, 무주택자 본인 명의 주택구입, 6개월 이상 요양 의료비, 5년 이내 파산·개인회생, 재난 같은 법정 사유일 때만 중도인출할 수 있습니다(시행령 제18조 제2항). 그 밖에는 해지해야 꺼낼 수 있고 이때는 감면 없이 세금을 냅니다.

irp 퇴직연금 수령방법은 연금 개시 신청: 개시일·주기·금액을 정하고 기간지정·금액지정·자유인출 중 고른다

irp 퇴직연금 수령방법은 IRP가 있는 금융회사에 연금수령 개시를 신청하는 것입니다. 금융감독원은 가입자가 연금수령 개시일, 수령주기, 수령할 금액 등을 정해 신청하고, 금융회사는 꺼내는 금액에서 연금소득세 등을 원천징수한 뒤 가입자가 지정한 인출용 계좌로 넣어 준다고 안내합니다.

온라인으로 신청할 수 없는 회사는 영업점을 방문합니다.

KB국민은행은 받는 방식을 세 가지로 안내합니다. 기간지정방식은 10년·20년처럼 정한 기간 동안 적립금을 나눠 받고, 금액지정방식은 매월 또는 매분기 받을 금액(예: 월 100만원)을 정하며, 자유인출방식은 필요할 때 원하는 금액을 꺼냅니다.

받는 주기는 월·분기·반기·연 가운데 고릅니다(KB국민은행 KB Think).

어느 방식이든 IRP 연금의 지급기간은 5년 이상이어야 하고(근로자퇴직급여 보장법 시행령 제18조), 세금은 해마다 연금수령한도 안에서 꺼낸 돈만 연금수령으로 계산합니다. 연금을 받는 중에 더 찾는 수시인출도 한도를 넘으면 세제 혜택이 적용되지 않는다고 KB국민은행은 안내합니다.

연금계좌가 여러 개이고 세액공제를 받지 않고 넣은 돈이 있다면, 홈택스에서 "연금보험료 등 소득·세액공제 확인서"를 발급받아 금융회사에 내거나 발급번호를 신청 화면에 입력해야 그 돈에 세금이 붙지 않습니다(금융감독원).

irp 퇴직연금 수령 기간은 5년 이상, 10년을 넘기면 퇴직금 세금이 60%, 20년을 넘기면 50%

irp 퇴직연금 수령 기간은 5년 이상이어야 합니다(근로자퇴직급여 보장법 시행령 제18조 제1항 제1호). 받는 기간은 금융회사에 신청할 때 정하고, KB국민은행은 10년·20년을 기간지정방식의 예로 듭니다.

기간이 길수록 퇴직금 세금이 줄어듭니다. 퇴직금을 연금으로 받을 때 원천징수세율은 연금 실제 수령연차가 10년 이하이면 퇴직소득세의 70%, 10년 초과 20년 이하이면 60%, 20년을 넘으면 50%입니다(소득세법 제129조 제1항 제5호의3).

50% 구간은 2026년 1월 1일 이후 연금수령분부터 적용됩니다(국세청).

같은 1억원(근속 20년)도 10년에 나눠 받으면 세금이 86만 2,400원, 20년에 나눠 받으면 80만 800원입니다. 반대로 5년처럼 짧게 받으면 해마다 연금수령한도를 넘는 금액이 생기고, 그 부분은 퇴직소득세를 전부 내서 세금이 약 107만 5천원으로 늘어납니다.

세율 구간은 연금 실제 수령연차로 세고, 연금수령한도는 처음 연금을 받을 수 있게 된 해를 1년차로 세는 연금수령연차로 계산합니다(소득세법 시행령 제40조의2 제4항). 두 연차는 따로 세므로, 받을 수 있게 된 뒤 몇 년 늦게 시작하면 첫해 한도가 더 큽니다.

irp 퇴직연금 수령 한도는 평가액 ÷ (11 − 연금수령연차) × 120%, 수령액은 적립금을 기간으로 나눈 돈

irp 퇴직연금 수령 한도는 해마다 1월 1일(연금 개시를 신청한 해는 신청한 날) 현재 연금계좌 평가액 ÷ (11 − 연금수령연차) × 120%입니다. 연금수령연차가 11년 이상이면 한도를 적용하지 않고, 한도를 넘겨 꺼낸 금액은 연금외수령으로 봅니다(소득세법 시행령 제40조의2 제3항~제5항).

의료목적 등 부득이한 사유로 꺼낸 돈은 한도 계산에 넣지 않습니다(금융감독원).

평가액 1억원에 1년차면 한도는 1억 ÷ 10 × 120% = 1,200만원입니다. 금융감독원 사례도 이연퇴직소득 1억 2천만원에 한도가 1억원이면 1억원은 퇴직소득세의 70%로, 한도를 넘은 2천만원은 퇴직소득세로 과세한다고 설명합니다.

irp 퇴직연금 수령액은 정해진 표가 있는 것이 아니라 IRP에 쌓인 적립금(운용수익 포함)과 내가 정한 기간·금액으로 정해집니다. 운용수익을 빼고 단순히 나누면 1억원을 10년에 받으면 연 1,000만원(월 약 83만 3천원), 20년이면 연 500만원(월 약 41만 7천원)이고, 실제로는 세금을 뗀 금액이 들어옵니다.

내 예상 수령액은 KB국민은행처럼 금융회사가 제공하는 화면(KB스타뱅킹 퇴직연금 가상체험)이나 영업점 상담으로 확인하고, 가입한 IRP의 계약정보는 금융감독원 통합연금포털 내연금조회에서 봅니다.

irp 퇴직연금 수령 시 세금: 퇴직금은 퇴직소득세의 70~50%, 세액공제받은 돈과 수익은 5.5~3.3%

irp 퇴직연금 수령 세금은 IRP 안의 돈이 어디서 왔는지에 따라 다릅니다. 퇴직소득세를 떼지 않고 들어온 퇴직금, 내가 넣고 세액공제를 받은 돈, 운용수익, 세액공제를 받지 않은 돈으로 나뉘고, 꺼낼 때는 세액공제를 받지 않은 돈(과세제외 금액) → 퇴직금 → 세액공제받은 돈·운용수익 순서로 나온 것으로 봅니다(국세청 연금계좌 인출순서).

퇴직금 부분을 연금으로 받으면 받은 금액 × (퇴직소득세 ÷ 퇴직금) × 70%(실제 수령연차 11~20년 60%, 21년부터 50%)로 원천징수합니다(국세청). 세액공제받은 돈과 운용수익은 받는 날 나이로 70세 미만 5%, 70세 이상 80세 미만 4%, 80세 이상 3%이고 종신계약은 3%입니다(소득세법 제129조).

지방소득세 10%를 더하면 5.5%·4.4%·3.3%입니다.

퇴직금 부분과 의료목적 등 부득이한 인출을 뺀 연금계좌 연금소득이 한 해 1,500만원을 넘으면 종합과세 대상이 되고, 2023년 1월 1일 이후 수령분부터는 종합소득세 신고 때 15%(지방소득세 포함 16.5%) 분리과세를 고를 수 있습니다(국세청). 퇴직금으로 받는 연금은 금액이 커도 이 1,500만원에 들어가지 않습니다.

내 퇴직소득세는 퇴직금과 근속연수로 정해집니다. 국세청 계산 사례(근속 20년·퇴직급여 1억원)의 산출세액은 112만원이고, 국세청은 홈택스 오른쪽 위 모의계산 → 퇴직소득 세액계산에서 계산 프로그램을 제공한다고 안내합니다.

irp 퇴직연금 수령방법 일시금은 퇴직소득세 감면이 없고, 수령 후 해지하면 한도 밖 금액은 연금외수령

irp 퇴직연금 수령방법 일시금은 55세 이상으로서 일시금을 원하는 가입자에게 지급합니다(근로자퇴직급여 보장법 시행령 제18조 제1항 제2호). KB국민은행은 IRP로 받은 퇴직금을 일시금으로 받을 때는 나이 제한이 없고, 입금된 뒤 일시금으로 받으려면 계좌 해지를 신청해야 한다고 안내합니다.

연금 개시를 신청하지 않고 일시금으로 받거나 해지하면 연금외수령이라 퇴직금 부분은 퇴직소득세를 전부 내고, 세액공제받은 돈과 운용수익은 기타소득세 16.5%(지방소득세 포함)를 냅니다(국세청·금융감독원).

그래서 같은 퇴직금 1억원(근속 20년)이라도 일시금은 세금 123만 2천원, 10년 연금은 86만 2,400원입니다. 55세 이후 퇴직했거나 퇴직급여가 300만원 이하면 IRP를 거치지 않고 일반 통장으로 바로 받을 수 있다고 KB국민은행은 안내합니다.

이때는 퇴직소득세가 원천징수되고, 받은 날부터 60일 이내에 연금계좌에 넣으면 이미 낸 세금의 환급을 신청할 수 있습니다(소득세법 제146조 제2항, 국세청).

irp 퇴직연금 수령 후 해지도 할 수 있습니다. 연금을 받는 중에 남은 돈을 해지하면 그 해 연금수령한도 안의 금액은 연금수령, 넘는 금액은 연금외수령입니다(소득세법 시행령 제40조의2 제3항·제5항).

1억원을 10년 연금으로 3년 받고 4년차 초에 남은 7,000만원을 해지하면 한도 1,200만원만 70%로, 5,800만원은 퇴직소득세 전부로 계산해 세금이 모두 약 107만 7천원입니다.

KB국민은행은 연금 개시를 신청하면 운용관리수수료와 자산관리수수료를 면제하지만, 개시 1년 안에 해지하거나 다른 금융회사로 옮기면 면제가 적용되지 않을 수 있다고 안내합니다. 해지할 때 세액공제를 받지 않은 돈이 있으면 홈택스 "연금보험료 등 소득·세액공제 확인서"를 내야 세금을 정확히 뗍니다(금융감독원).

irp 퇴직연금 수령방법 국민·신한: 국민은 KB스타뱅킹·영업점, 신한은 신한은행 연금수령 화면·영업점에서 개시 신청

irp 퇴직연금 수령방법 국민은 KB국민은행 IRP에서 연금 수령 개시 서류를 작성해 신청하는 것입니다. KB국민은행은 KB스타뱅킹 앱으로 연금 수령 신청과 수시인출 등록을 할 수 있고 영업점에서도 신청할 수 있으며, 만 55세 이상이면 신청할 수 있고 퇴직금이 들어온 IRP는 가입기간 요건을 적용하지 않는다고 안내합니다.

예상 수령액은 KB스타뱅킹 퇴직연금 가상체험이나 영업점 상담으로 확인합니다.

irp 퇴직연금 수령방법 신한은 신한은행에 있는 IRP라면 신한은행에 연금 개시를 신청하는 것입니다. 금융감독원 통합연금포털의 개인형 IRP 연금수령 신청 목록에서 신한은행 연금수령 버튼은 신한은행 누리집 퇴직연금 화면으로 연결되고, 온라인으로 처리할 수 없으면 영업점을 방문합니다.

신한은행 화면의 메뉴 이름, 받는 방식, 필요 서류는 신한은행 공식 공지 확인이 필요합니다.

IRP를 증권사나 보험사에 두었다면 그 회사에 신청합니다. 금융감독원 연금수령 신청 목록은 은행·금융투자(증권)·생명보험·손해보험 권역별로 회사를 고르게 되어 있습니다.

irp 퇴직연금 수령 후기를 찾아보는 분도 많은데, 받는 돈과 세금은 적립금·근속연수·나이에 따라 사람마다 다릅니다. 대신 공식 안내로 미리 확인할 수 있는 것은 아래 네 가지입니다.

자주 묻는 질문