손택스 부가세신고 일반과세자 미리채움 신고 방법
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손택스 부가세신고 정보를 찾는다면, 손택스 메인화면에서 전체 메뉴를 선택한 뒤 세금신고와 부가가치세 신고로 이동하고 부가가치세 일반과세자 정기신고(미리채움)를 선택합니다.
이 글에서 확인할 내용
• 손택스 부가세 신고 방법
• 공제감면가산세액 작성
• 부동산임대공급가액 명세서 작성
손택스 부가세신고 정보를 찾는다면, 손택스 메인화면에서 전체 메뉴를 선택한 뒤 세금신고와 부가가치세 신고로 이동하고 부가가치세 일반과세자 정기신고(미리채움)를 선택합니다.
미리 채움으로 신고하기를 선택하면 세금계산서, 신용카드, 현금영수증 등 국세청에서 수집한 자료를 자료 구축일 이후부터 항목별로 신고서에 자동 채움할 수 있습니다. 신고서에 채워진 자료는 항목별로 확인할 수 있으며 추가나 수정이 필요한 경우 해당 항목에서 수정할 수 있습니다.
손택스 부가세 신고 방법
신고대상 등 기본 정보를 확인하고 사업자 등록번호가 맞는지 확인한 뒤 저장하기를 선택합니다. 사업자의 인적사항이 자동으로 채워진 화면에서 수정할 사항이 없으면 저장하기를 선택합니다. 미리 채움 서비스를 이용하려면 미리 채움으로 신고하기를 선택하고 예 버튼을 누릅니다.
알림 팝업에서 국세청에서 수집한 자료가 항목별로 신고서에 자동 채움되었다는 내용을 확인합니다. 확인 버튼을 선택하면 신고서 미리 채움 내역을 확인할 수 있습니다. 매출 세액과 매입 세액 등 자료가 미리 채워진 내용을 확인하고 각 항목을 선택해 세부 내역을 확인합니다.
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 매출처별 세금계산서 합계표 | 과세기간 종료일의 다음달 11일까지 전송된 전자세금계산서가 미리 채워집니다. |
| 신용카드 매출전표 등 발행금액 집계표 | 신용카드 매출전표 등 발행금액 집계표가 미리 채워지며 세부 내역을 확인할 수 있습니다. |
| 매입 세액 | 국세청에서 수집한 신용카드 등 매입 자료가 채워집니다. |
| 공제감면가산세액 | 전자세금계산서를 발급한 사업자는 해당 공제금액이 미리 채워질 수 있습니다. |
- 손택스 상단의 전체 메뉴를 선택하고 세금신고에서 부가가치세 신고로 이동합니다.
- 부가가치세 일반과세자 정기신고(미리채움)를 선택합니다.
- 신고대상 등 기본 정보와 사업자 등록번호를 확인하고 저장하기를 선택합니다.
- 자동으로 채워진 사업자의 인적사항을 확인하고 수정할 사항이 없으면 저장하기를 선택합니다.
- 미리 채움으로 신고하기를 선택하고 예 버튼을 눌러 신고서 미리 채움 서비스를 이용합니다.
- 확인 버튼을 눌러 신고서 미리 채움 내역을 확인합니다.
- 매출처별 세금계산서 합계표에 추가로 입력할 세금계산서 매출액이 있으면 해당 항목에 입력합니다.
- 신용카드 매출전표 등 발행금액 중 세금계산서 또는 계산서 발급 내역이 있으면 해당 란에 기재합니다.
- 매입 세액의 세부 내역을 조회하거나 수정하고 이상이 없으면 입력완료 버튼을 선택합니다.
공제감면가산세액 작성
전자세금계산서를 발급한 사업자는 해당 공제금액이 미리 채워져 있음을 확인할 수 있습니다. 신용카드매출전표 등 발행 공제세액은 종합소득 수입금액에 반영됩니다. 신용카드매출전표 등 발행공제세액을 자동으로 계산하려면 예를 선택하고 계산화면으로 이동합니다.
계산화면에서는 공제 대상금액과 공제세액이 자동 계산되어 있으며 확인 후 입력완료 버튼을 선택합니다. 전자세금계산서 발급세액 공제는 요건에 해당하지 않는 사업자가 적용받는 경우 가산세 등 불이익을 받을 수 있습니다. 확인 버튼을 선택하면 공제 한도액 내에서 이번 분기 공제 세액이 계산되어 있음을 확인할 수 있습니다. 예정고지 또는 예정신고 등 기납부세액으로 반영해야 할 금액은 공제감면세액에 작성합니다.
부동산임대공급가액 명세서 작성
사업의 종류에 따라 기타 제출 서식을 작성해야 할 수 있습니다. 부동산임대사업자는 부동산임대공급가액 명세서를 작성합니다. 직전기에 신고한 임차인 내역이 있는 경우 해당 임차인 내역을 확인할 수 있으며 임대차 내용이 변경된 경우 수정할 수 있습니다.
월세 임대료에 대한 세금계산서 및 신용카드 발행 내역은 세금계산서 합계표와 신용카드매출전표 발행금액 집계표에 입력합니다. 보증금액에 대한 이자 금액은 기타항목에 입력합니다. 월세를 현금으로 받았거나 보증금 이자가 있는 경우 기타항목 화면에 해당 금액을 입력합니다. 부동산 임대업과 관련된 월세를 세금계산서나 현금영수증으로 발급했는지 여부를 체크하면 기타 매출에 반영될 금액이 자동으로 계산됩니다.
신고서 제출과 신고내역 확인
모든 항목이 작성되면 이대로 신고하기를 선택합니다. 신고서를 저장하면 작성이 완료됩니다. 납부세액을 적게 신고하거나 환급 세액을 많이 신고한 경우 가산세 부과 대상이 될 수 있다는 안내를 확인합니다.
안내 내용에 동의한 후 신고서를 제출합니다. 접수증을 확인한 뒤 신고내역으로 이동하면 작성한 신고서, 납부서, 제출된 첨부서류 등을 확인할 수 있습니다. 신고서 접수증까지 확인하면 손택스로 부가가치세 신고 절차가 완료됩니다.
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