KODEX미국배당커버드콜액티브 ETF 배당금 주가 분배금 세금 배당 락일

KODEX 미국배당커버드콜액티브 배당금·분배금은 매월 15일 기준으로 주고, 2026년 9월분은 1주당 96원이었습니다

KODEX 미국배당커버드콜액티브 배당금은 ETF가 나눠 주는 돈이라 정식 이름이 분배금입니다. 삼성자산운용 상품정보에는 분배금을 월지급하고 매월 15일이 분배금지급 기준일이라고 적혀 있습니다.

지급현황을 보면 15일이 주말이면 그 전 영업일이 기준일이었습니다(예: 2026년 8월 15일이 토요일이라 8월 14일).

KODEX 미국배당커버드콜액티브 분배금은 2026년 9월 15일 기준 1주당 96원이었고 9월 17일에 지급됐습니다. 2025년 10월부터 2026년 9월까지 12번은 1주당 93~103원, 합계 1,184원이었고, 이 12번 모두 주당과세표준액이 분배금과 같았습니다.

운용사 9월 분배금 공지에 적힌 분배율은 0.78%(9월 10일 종가 기준)입니다.

연도별 1주당 분배금 합계는 2023년 634원, 2024년 934원, 2025년 1,130원이었고 2026년은 9월까지 897원입니다(첫해 2022년은 10~12월 3번 153원). 금액은 매달 정해지며, 운용사는 월지급식 펀드의 월지급액이 투자결과에 따라 변동될 수 있다고 안내합니다.

1,000주를 갖고 있었다면 9월분 세전 9만6,000원에서 15.4%로 계산한 1만4,784원을 빼면 8만1,216원입니다. ETF가 해외에서 낸 세금을 원천징수에서 빼 주는 경우가 있어 실제 입금액은 증권사 입금 내역으로 확인합니다.

KODEX 미국배당커버드콜액티브 배당 내역 전체는 운용사 상품 화면의 분배금 지급현황이나 ETF 분배금 현황 화면에서 봅니다.

지난 분배금은 앞으로의 분배금을 보장하지 않습니다. 분배금이 나간 만큼 ETF 가격이 내려가는 분배락이 생깁니다.

KODEX 미국배당커버드콜액티브 배당락일은 9월에 기준일 하루 전이었고, 배당일(지급일)은 기준일 며칠 뒤입니다

삼성자산운용의 2026년 9월 월중배당 분배금 공지를 보면 9월 11일(금)이 분배락 전일이자 분배금 공시일, 9월 14일(월)이 분배락일, 9월 15일(화)이 분배금 지급기준일, 9월 17일(목)이 지급 예정일이었습니다. KODEX 미국배당커버드콜액티브 배당락일이 기준일 하루 전 영업일이었던 셈입니다.

공지에는 9월 11일까지 ETF를 사야 현금 분배금을 받을 수 있다고 적혀 있습니다. 분배락일인 9월 14일에는 오전 장 시작 전에 지급 예정 분배금만큼 ETF의 NAV(순자산가치) 가격이 내려갑니다.

분배락일에 산 사람은 그달 분배금을 받지 못합니다.

KODEX 미국배당커버드콜액티브 배당일, 곧 돈이 들어오는 실지급일은 기준일 며칠 뒤이고 휴일이 끼면 늦어집니다. 최근에는 9월 15일 기준분이 9월 17일, 8월 14일 기준분이 8월 19일, 7월 15일 기준분이 7월 20일에 지급됐습니다.

10월분은 상품정보상 10월 15일(목)이 기준일이지만 분배락일과 지급일은 2026년 10월 10일 현재 공지 전이므로 삼성자산운용 분배금 공지로 확인합니다.

이 상품이 처음부터 15일 기준이었던 것은 아닙니다. 분배금 지급현황을 보면 2024년 9월 30일 기준분까지는 매월 마지막 영업일이 기준일이었고, 2024년 10월 15일 기준분부터 매월 15일 기준으로 바뀌었습니다.

예전 자료에서 월말 배당이라고 본 정보는 지금과 다릅니다.

달마다 휴일에 따라 날짜가 바뀌므로 매달 분배금 공지로 다시 확인하세요.

KODEX 미국배당커버드콜액티브 ETF는 미국 배당성장주에 콜옵션 매도를 더한 상품이고, 옛 이름이 코덱스 미국배당프리미엄액티브입니다

KODEX 미국배당커버드콜액티브(종목코드 441640)는 2022년 9월 27일 상장한 삼성자산운용의 액티브 ETF입니다. 운용사는 S&P 종목 중 배당을 장기간 늘려온 미국 배당성장주를 골라 투자하고, 기업 배당 외에 콜옵션 매도 전략으로 추가 배당 재원을 마련한다고 설명합니다.

미국 현지 운용사 Amplify와 자문사 CWP의 배당전략 자문을 쓰며, 기계적인 콜옵션 매도가 아니라 시장 상황에 따라 탄력적으로 옵션을 매매한다고 적고 있습니다.

비교지수는 S&P 500 지수(가격지수)이고, 2026년 10월 7일 기준 순자산은 1조7,102억원, 총보수는 연 0.190%입니다. 2026년 10월 확인한 구성종목 비중 상위는 VANGUARD S&P 500 ETF(31.80%)와 AMPLIFY CWP ENHANCED DIVIDEND(DIVO, 15.58%) 두 ETF이고, 마이크로소프트(3.73%)·캐터필러(3.50%)·애플(3.27%)·비자(3.18%) 등 개별 종목이 뒤를 잇습니다.

코덱스 미국배당프리미엄으로 찾던 상품이 바로 이 ETF입니다. 삼성자산운용은 투자전략 인지 제고를 이유로 2024년 9월 25일부터 Kodex 미국배당프리미엄액티브의 이름을 Kodex 미국배당커버드콜액티브로 바꿨고, 종목코드 441640은 그대로입니다.

같은 날 Kodex 미국배당+10%프리미엄다우존스(483290)도 Kodex 미국배당다우존스타겟커버드콜로 이름이 바뀌었습니다.

KODEX 미국배당커버드콜액티브 주가는 운용사 화면의 기준가 표나 증권사 앱에서 종목코드 441640으로 봅니다. 2026년 10월 7일 종가(시장가격)는 1주 12,180원, 같은 날 기준가격(NAV)은 12,180.66원이었고 매일 바뀝니다.

최소 거래단위는 1주입니다.

KODEX 미국배당커버드콜액티브 세금은 분배금과 매매차익 모두 과표증분 기준 15.4%이고, 금융소득 2천만원을 넘으면 종합과세입니다

운용사 과세내용에 따르면 KODEX 미국배당커버드콜액티브는 배당소득세 보유기간 과세 상품입니다. 분배금은 Min(현금분배금, 과표증분) × 15.4%, 팔 때 생긴 매매차익도 Min(매매차익, 과표증분) × 15.4%로 배당소득세를 냅니다.

15.4%는 소득세 14%(소득세법 제129조)와 그 10%인 지방소득세(지방세법 제103조의13)를 합친 세율입니다. 다만 ETF 같은 간접투자회사등이 해외에서 낸 세금(간접투자외국법인세액)이 있으면 이를 고려해 계산한 금액을 소득세 14% 한도 안에서 원천징수세액에서 빼므로(소득세법 제129조 제5항·제6항), 실제로 떼는 세금은 15.4%로 계산한 금액보다 적을 수 있습니다.

과표증분은 ETF 수익 중 비과세 부분을 빼고 계산한 과세표준 기준가격이 오른 만큼입니다. 삼성자산운용 ETF 세금 안내는 국내주식으로 구성된 ETF는 매매차익이 비과세이고, 해외주식 등 그 밖의 ETF는 매매차익이 배당소득으로 과세된다고 설명합니다.

그래서 같은 KODEX라도 KODEX 고배당주·KODEX 배당가치 같은 국내주식형은 팔 때 차익에 세금이 없고 분배금(현금분배금 × 15.4%)에만 세금이 붙습니다.

국내주식 커버드콜인 KODEX 200타겟위클리커버드콜은 과세내용 산식은 같지만, 삼성자산운용 공지(2025년 4월 22일)에 따르면 분배금 재원 중 주식 배당 수익은 과세되고 옵션 프리미엄 수익은 국내 장내파생상품 매매차익 비과세를 받을 수 있습니다. 실제로 2026년 9월 15일 기준 분배금 300원 중 주당과세표준액은 2원이었습니다.

반면 KODEX 미국배당커버드콜액티브는 최근 12번 모두 분배금 전액이 과세표준이었습니다.

한 해 이자·배당소득 합계가 2천만원 이하이고 원천징수됐다면 원천징수로 끝나고(소득세법 제14조 제3항 제6호), 넘으면 다른 종합소득과 합산해 다음 해 5월에 종합소득세를 확정신고합니다(소득세법 제70조). 삼성자산운용은 연금저축계좌나 퇴직연금계좌 같은 절세계좌에서는 분배금이 들어올 때 과세되지 않고 연금을 받을 때 저율 과세된다고 안내합니다.

과세기준은 세법 개정에 따라 바뀔 수 있습니다.

ISA·연금저축·IRP 등 계좌마다 세금이 다르니 계좌별 비교는 아래 글에서 봅니다.

KODEX 미국배당커버드콜액티브 단점은 상승 제한·원금 감소 가능성·분배락·환율·비용입니다

KODEX 미국배당커버드콜액티브 원금은 보장되지 않습니다. 운용사는 투자원금의 손실(0~100%)이 생길 수 있고 예금자보호법에 따라 보호되지 않으며, 월지급식 펀드는 투자결과에 따라 월지급액이 바뀔 수 있고 이익금을 초과해 분배하면 투자원금이 감소할 수 있다고 적고 있습니다.

위험등급은 3등급(다소높은위험)입니다.

커버드콜은 콜옵션을 팔아 받은 돈을 분배 재원으로 쓰는 대신 주가 상승에 덜 참여할 수 있습니다. 삼성자산운용도 KODEX 200타겟위클리커버드콜 설명에서 100% 콜옵션 매도 방식은 주식 상승 참여가 제한된다고 적고 있습니다.

2026년 10월 7일 기준 상장 이후 수익률은 분배금 재투자를 가정한 세전 NAV가 69.50%, 비교지수(S&P 500 가격지수)가 101.72%였습니다.

KODEX 미국배당커버드콜액티브 주가로 보는 시장가격 수익률은 분배금을 포함하지 않은 가격 기준이라 상장 이후 21.80%, 최근 1년은 -0.69%였습니다(같은 1년 NAV 9.26%). 분배금이 나갈 때마다 분배락으로 NAV가 그만큼 내려가기 때문에, 분배금을 받아 쓰기만 하면 가격은 크게 오르지 않을 수 있습니다.

운용사 화면에 환노출로 표시된 해외주식 ETF라 환율이 바뀌면 원화 가치도 달라집니다. 비용은 총보수 연 0.190%에 기타비용을 더한 합성총보수가 연 0.2601%이고, 직전 회계연도 증권거래비용 0.1774%가 따로 발생했습니다(2026년 9월 11일 분배금 공지).

과거 수익률은 미래를 보장하지 않습니다.

KODEX 200커버드콜은 월말 기준 KODEX 200커버드콜액티브와 15일 기준 KODEX 200타겟위클리커버드콜 두 가지입니다

KODEX200커버드콜로 찾는 국내 커버드콜 ETF는 두 가지입니다. KODEX 200커버드콜액티브(0219E0)는 2026년 7월 14일 상장한 액티브 ETF로, 코스피 200 구성종목을 사고 5% 외가격(OTM) 콜옵션을 파는 코스피 200 커버드콜 5% OTM 지수를 비교지수로 둡니다.

총보수 연 0.500%, 매월 마지막 영업일이 분배금 기준일이고, 1주당 분배금은 7월 153원·8월 167원·9월 175원(10월 2일 지급)이었습니다.

KODEX 200타겟커버드콜로 찾는 상품의 정확한 이름은 KODEX 200타겟위클리커버드콜(498400)입니다. 2024년 12월 3일 상장했고, 코스피 200을 사면서 잔존만기 1주일 코스피200 콜옵션의 매도 비중을 조절해 연 15% 옵션 프리미엄을 목표로 하는 지수를 따릅니다.

총보수 연 0.390%, 매월 15일 기준, 순자산 5조9,262억원(2026년 10월 7일)이며 최근 12번 1주당 분배금 합계는 3,126원(9월분 300원)이었습니다.

두 상품 모두 운용사 화면에서 국내 주식 매매차익과 옵션 프리미엄이 비과세라고 설명하면서, 편입 주식의 배당금 등은 과세 대상이라 분배금에도 일부 세금이 생길 수 있다고 적고 있습니다. 삼성자산운용은 2025년 4월 22일 KODEX 200타겟위클리커버드콜·KODEX 금융고배당TOP10타겟위클리커버드콜 과세 공지에서 결산·분기 배당이 몰리는 1~3월과 분기 말에는 과세되는 분배금 비중이 올라갈 수 있고, 과세소득(배당 등)이 옵션 프리미엄보다 먼저 분배된다고 안내했습니다.

코덱스 200커버드콜 ETF 말고도 KODEX 커버드콜 상품은 여럿입니다. 2026년 10월 7일 삼성자산운용 분배금 현황에는 KODEX 미국나스닥100데일리커버드콜OTM(494300), KODEX 미국S&P500데일리커버드콜OTM(0005A0), KODEX 금융고배당TOP10타겟위클리커버드콜(498410), KODEX 미국배당다우존스타겟커버드콜(483290) 등이 매달 분배금을 준 것으로 나옵니다.

담는 자산과 옵션 방식, 기준일이 다르므로 상품 화면에서 하나씩 비교합니다.

KODEX 200커버드콜액티브는 상장한 지 석 달이라 분배금 기록이 3번뿐입니다.

KODEX 미국배당다우존스·배당가치·고배당주·배당성장 등 KODEX 배당 ETF는 기준일과 세금이 다릅니다

KODEX 미국배당다우존스(489250)는 커버드콜 없이 Dow Jones U.S. Dividend 100 지수(가격지수)를 따릅니다.

미국 상장 종목 중 펀더멘털이 우수하고 배당금을 꾸준히 지급한 고배당 기업 100개로 구성된 지수입니다. 2024년 8월 13일 상장, 총보수 연 0.0099%(합성총보수 연 0.0887%), 매월 15일 기준이며 9월분은 1주당 24원, 최근 12번 합계는 368원이었습니다.

코덱스 미국배당을 찾는다면 같은 9월 공지에서 분배율이 0.19%였던 이 상품과 0.78%였던 KODEX 미국배당커버드콜액티브를 구분해 봅니다.

이름에 고배당이 들어간 KODEX ETF로는 KODEX 고배당주(279530)·KODEX 금융고배당TOP10(0089D0)·KODEX 주주환원고배당주(0153K0) 등이 있습니다. 그중 KODEX 고배당주는 2017년 10월 17일 상장했고, 유가증권시장 상장 기업 중 다음 회계연도 예상 배당수익률로 종목을 고르는 FnGuide 고배당 Plus 지수를 따르며, 총보수 연 0.300%, 매월 마지막 영업일 기준입니다.

2026년 9월 30일 기준 1주당 76원을 10월 2일에 지급했습니다.

KODEX 배당가치(325020)는 시가총액 상위 500종목 중 배당 관련 지표가 우수한 150종목을 담는 FnGuide SLV 배당가치 지수를 따르고, 매월이 아니라 1·4·7·10월 마지막 영업일과 회계기간 종료일을 지급 기준일로 둡니다. 최근 4번은 2025년 10월 158원, 2026년 1월 191원, 4월 335원, 7월 156원이었습니다.

KODEX 배당성장을 찾는다면 코스피 배당성장 50 지수를 따르는 KODEX 코리아배당성장(211900)을 봅니다. 총보수 연 0.150%, 매월 마지막 영업일 기준이고 평소 1주당 24~30원을 주다가 2026년 4월 30일 기준분은 449원이었습니다.

KODEX 월배당 ETF는 매월 15일 기준인 월중배당과 매월 마지막 영업일 기준인 월말배당으로 나뉘고, 삼성자산운용은 월중배당 ETF를 월말배당 ETF와 함께 쓰면 격주로 분배금을 받는 구성이 가능하다고 안내합니다. KODEX 배당 ETF를 고를 때는 분배 주기, 담는 자산(국내·미국·커버드콜), 총보수, 과세 방식을 함께 비교합니다.

코덱스 배당 상품 전체의 최근 분배금은 ETF 분배금 현황 화면에서 검색해 보며, 이 글은 특정 상품의 매수·매도를 권하지 않습니다.

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